Narva linna 2026. aasta eelarve eelnõus on kajastatud andmed arengudokumentides seatud eesmärkidest ja nende realiseerimisest ning on esitatud ülevaade eelarveaastateks kavandatavate investeeringute kohta koos maksumuste ja finantseerimise allikatega.

Võttes aluseks Narva linna eelarvestrateegias sätestatut 2026. a prioriteediks on: tagada seadusjärgsete avalike teenuste osutamine linna elanikele, muuta kov-i tegevus tõhusamaks ja tagada kvaliteetsete kohaliku tasandi avalike teenuste pakkumine. Selle täitmiseks tuleb sealhulgas parandada elukeskkonna infrastruktuur, luues linnaelanikele mugavaid elutingimusi (sh tehniline ja sotsiaalne infrastruktuur, spordi- ja vabaaja veetmise võimalused) ning tagada kov-i asutuste töötajate motiveerimist.

Linna jätkusuutliku arengu tagamisel on investeerimistegevus võtmetähtsusega ning selle jätkumiseks tuleb kavandada vajalikud vahendid. Kuna tuleb rangelt täita finantsdistsipliini tagamise meetmeid, KOV-i võimalused kohustiste võtmises on piiratud. Prioriteedina investeerimistegevuses on eelkõige prioriteetsetele projektidele välisfinantseerimise kaasamine ja selleks omafinantseerimise vahendite kavandamine linna infrastruktuuri rajamiseks ning uuendamiseks.

2026. a eelarve eelnõu sissetulekute prognoos on kavandatud  konservatiivsuse printsiibist ja ei kata kõike taotletud tegevusi. Kavandatud sissetulekute enamlaekumisel võib osutuda võimalikuks suunata lisavahendid prioriteetsetele tegevustele, koostades selleks lisaeelarvet.

2026. aasta eelarve maht on kavandatud summas 127 347 067  eurot. Linna eelarve sissetulekuteks on riiklikud ja kohalikud maksud, tulud kaupade ja teenuste müügist, tulud vara müügist, toetused riigilt ja riigiasutustelt jne.

Narva linna 2026. a. eelarve eelnõus põhitegevuse tulud on kavandatud summas 89 556 496 eurot ning moodustavad tulude eelarvest 70,3%. Põhiosa sellest moodustavad füüsilise isiku tulumaks ja saadavad toetused. Füüsilise isiku tulumaks on planeeritud summas 45 756 525 eurot. Tulumaksuseaduse alusel perioodil 2025–2027 suurendatakse järk-järgult residendist füüsilise isiku riiklikult pensionilt eraldatavat tulumaksu ja vähendades samal ajal järk-järgult muust tulust tulumaksu järgmiselt:
1) 2025. a. - 5,5%, 2026. a. - 8,5%, 2027. a. - 10,23% residendist füüsilise isiku riiklikust pensionist;
2) 2025. a. - 11,29%, 2026. a. - 10,64%, 2027. a. - 10,23% residendist füüsilise isiku muust maksustatavast tulust, välja arvatud kohustuslik ja täiendav kogumispension ja vara võõrandamisest saadud kasu. Muudatusega kiireneb tulumaksu laekumise kasv KOV-ides, kus on eakate osakaal kõrge, ning aeglustub kasv KOV-ides, kus on kõrgem tööealiste osakaal ja palgatase.

Saadud toetused on 2026. aasta eelarve eelnõus kavandatud summas 36 805 224 eurot. Muudatus võrreldes jooksva aastaga ja eelarvestrateegiaga on peamiselt seotud saadud tegevuskulude sihtfinantseerimisega ning eraldisega toetusfondist.

2026. aastal kuuluvad täpsustamisele nii riigieelarvest saadavad vahendid kui ka saadavad sihtotstarbelised vahendid.

Tulud kaupade ja teenuste müügist on kavandatud linna eelarves mahus 6 296 009 eurot. Tulude kavandamisel on võetud arvesse 2024. aasta tegelik ja 2025. aasta prognoositav laekumine, 2026. a eelarvestrateegia andmed ning muudatused asutuste tegevustes. Suurimad laekumised antud osas on kavandatud peamiselt haridus- ja sotsiaalabialasest tegevusest saadavate tulude arvelt.

Rahvastikuprognoosi järgi kahaneb Narva linna rahvaarv tulevikus sõltumata rändekäitumisest iga-aastaselt tulenevalt elanike vanusstruktuurist. 01.01.2025. a seisuga oli Narvas elanikkonna arv 52 058 inimest, siis 01.10.2025. a seisuga on juba 51 223 inimest. Elanikkonna vähenemine avaldab otsest mõju linna tulubaasile.

Tulud investeerimistegevusest on kavandatud summas 8 632 293 eurot, sellest 650 000 eurot põhivara müügi arvelt. Sihtfinantseerimine põhivara soetuseks on kavandatud summas 7 870 916 eurot. Näiteks, sellest projekt "Stockholmi platsi ehitus, II etapp" 1 839 250 eurot, projekt "Narva linna Vanalinna linnaosas lahkvoolse sademeveekanalisatsiooni ehitus, II etapp" 1 499 788 eurot, projekt "Narva linnas vähemalt kahe põhikooli ühendamine üheks põhikooliks ning kuni kolme paralleeliga ja väikeklassidega koolihoone ehitamine" 755 250 eurot. 2026. aastasse ületulevate vahendite summa sõltub 2025. aastal realiseeritavatest tegevustest.

Kohustiste (laenude) võtmine on kavandatud summas 23 580 779 eurot. Kohustiste võtmisele avaldab mõju investeerimistegevuse realiseerimine, sealhulgas 2026. aasta eelarvesse ületulevad tegevused, uued tegevused.

Likviidsete varade muutus (raha ja raha ekvivalentide muutus) kavandatakse eelarve eelnõus summas 6 032 663 eurot ja suunatakse linna eelarve kulude katteks. Nõuete ja kohustiste saldode muutus on kavandatud eelarve eelnõus summas 455 164 eurot.

2026. aasta eelarve eelnõus kulude maht on kavandatud summas 127 347 067 eurot. Teenuste tariifide muutus (nt küte ja soojus, vesi ja kanalisatsioon, elekter) ning käibemaksu määra muutus avaldavad mõju linna väljaminekutele.

Põhitegevuse kulud moodustavad 79 933 390 eurot e. 62,8% kulude eelarvest. Eelseisva aasta eelarve põhitegevuse kuludes on tööjõukuludeks kavandatud 48 748 064 eurot, mis moodustab 38,3% eelarve kuludest. Käesolevas eelnõus on tööjõukulude planeerimisel arvestatud töötasu alammääraga täistööajaga töötamise korral kuus summas 886 eurot.

Majandamiskulud moodustavad 14,3% eelarve kuludest ja on planeeritud kokku summas 18 207 273 eurot. Majandamiskuludest kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskuludeks on planeeritud 4 961 392 eurot, rajatiste majandamiskuludeks 7 040 442 eurot, toiduainete ja toitlustusteenusteks 2 444 756 eurot. Antavad toetused tegevuskuludeks on planeeritud summas 12 575 842 eurot e.9.9% eelarve kuludest. Sellest sotsiaalabitoetused ja muud toetused füüsilistele isikutele on planeeritud summas 7 531 809 eurot.

2026. a eelarve eelnõus on eraldi põhitegevuse kuluna planeeritud Narva linna reservfond ettenägematute väljaminekute tegemiseks summas 130 000 eurot, millest vahendeid eraldatakse sihtotstarbeliselt, sh 80 000 eurot on planeeritud kohtumenetluste kulude katteks. 2026.a eelarve eelnõus on eraldi põhitegevuse kuluna planeeritud ka eelarve reserv kohustuste ja hüvitiste tasumiseks summas 258 744 eurot.

Investeerimistegevuse kulud on planeeritud summas 33 021 881 eurot, mis moodustab 25,9% eelarve kuludest. Selles osas põhivara soetuseks on planeeritud 28 353 575 eurot. Tulenevalt projektide ja tegevuste realiseerimise kavast eelseisval aastal jätkatakse 2025.aasta investeerimisprojektide ja –tegevuste realiseerimisega. Neist suuremateks projektideks on uue lasteaia hoone ehitamine, kuni kolme paralleeliga ja väikeklassidega koolihoone ehitamine,  Narva uue hooldekodu ehitamine ja Narva uue hooldekodu päevahoiuteenuse loomine, Vahtra tänava rekonstrueerimine, Soldina tänava rekonstrueerimine, A. Puškini tänav L7-J13-J15 - Kivilinna tn 14-4a rekonstrueerimine.

Finantskuludeks on planeeritud 1 857 916 eurot, linna laenude teenindamisele on avaldanud mõju EURIBOR-i muutmine.

Finantseerimistegevuses on võetud kohustiste tasumiseks planeeritud 14 391 796 eurot, mis moodustab 11,3% kuludest.

2026. a eelarve eelnõu on koostatud kooskõlas finantsdistsipliini tagamise meetmete  täitmise kohustusega. Põhitegevuse tulemi väärtus on positiivne ja netovõlakoormuse määr ei ületa lubatut väärtusest. 2026.a lõpu seisuga oleks arvestuslik linna võlakoormus ca 53%. Linna koormuse arvestamisele avaldab mõju nii põhitegevuse tulude saamine kui ka eelarves kavandatud laenu väljavõtt, ületulevad tegevused.